首先，需要厘清“合规相对不起诉”与“合规附条件不起诉” 的界限。根据学界的现有观点，合规相对不起诉指的是没有启动合规考察，只是在不起诉后向涉案企业提出合规检察建议的情形，即“检察建议模式”，其实际上与普通的相对不起诉无异。合规附条件不起诉则要求启动合规考察，并根据合规考察的结果决定是否起诉，即“合规考察模式”或“附条件不起诉模式”。需要思考的是，轻罪案件是否可能启动合规考察，如果答案是肯定的，那么，上述二元模式就存在适用上的漏洞，导致需要启动合规考察的轻罪案件，既无法适用相对不起诉，也不符合附条件不起诉的适用标准。换言之，在理论上，即使是轻罪案件，也并非都满足相对不起诉的适用条件，只有通过刑事合规整改考察之后才能获得符合不起诉条件的适用空间。实践中，许多轻罪案件都适用了合规考察，甚至启动了第三方监督评估机制。因此，应当肯定轻罪案件也有启动合规考察的必要性，如此，就会形成“轻罪+检察建议+相对不起诉”以及“轻罪+合规考察+附条件不起诉”的两种模式。
其次，重罪案件能否被纳入合规附条件不起诉的范畴。对此问题的质疑源于“如果重罪案件均可适用合规考察，会给人一种轻纵犯罪之感”。但是，基于实体法考量，由于刑法中轻罪重罪划分也不是绝对的泾渭分明，我们需结合我国企业犯罪的实际情况进行分析。众所周知，我国企业犯罪多半是法定犯、行政犯，他们的定罪量刑主要依据是犯罪的数额或者情节严重，通常具有入罪门槛较低、因数额较大或情节严重而加重法定刑的特点。自1997年刑法典至今，经济犯罪中的绝大多数犯罪的定罪量刑标准（数额标准）很少有调整，导致在通货膨胀的今天，企业入罪门槛低，且极易被判处较高刑期。因此，如果根据法定刑高低和法益侵害严重与否来限定刑事合规考察的适格主体，将极大地限制刑事合规考察的适用范围。以企业虚开增值税专用发票为例，该罪的法定最低刑为三年以下有期徒刑，如果涉罪自然人可能被判处的刑期处于这个档次，则为轻罪案件；如果虚开的税款数额较大（50万元以上的）或数额巨大（250万元以上的），则要适用升格法定刑，为重罪案件。而在企业生产经营中，虚开的税款数额超过50万元是十分常见的，这意味着，如果严格按照轻罪标准，大量的企业犯罪案件将无法适用合规考察。再如，《刑法》第140条生产销售伪劣产品罪，“……销售金额五十万元以上不满二百万元的，处七年以上有期徒刑……”，司法实践中，市场上销售假冒伪劣产品，其金额很容易就超过200万，按照法律规定，法定刑起刑点是15年，显然属于重罪。此时，无论企业怎样悔过自新、也无论责任人有认罪认罚情形，或取得什么样恢复法益的效果，依然不可能适用企业刑事合规，这似乎有些严苛和遗憾。
解决上述症结的关键或许是对重罪案件作类型化的区分。对此，笔者建议：首先，重罪的界定应该考虑与检察机关提出的重罪界定的标准基本一致，即与“犯罪侵害的法益、犯罪造成的社会影响、犯罪的极其恶劣程度”等概括性的表达结合起来分析；其次，根据涉罪主体的行为被划分为重罪的依据不同而分别予以区分。具言之，因犯罪数额增大或犯罪情节加重而升高法定刑的重罪案件，如破坏社会主义经济秩序中的系列法定犯、行政犯，可以考虑适用企业合规考察；而由于出现加重构成要件情形，如造成重伤、死亡结果或者给国家及社会造成重大损失和恶劣影响而升高法定刑的重罪案件，则不适用合规考察。
通过上述分析，企业刑事合规的准入条件之一，即罪量条件的考虑，应以轻罪为主，重罪附条件适用。回归到前面所提的最大的争议：可能处十年以上有期徒刑刑罚的案件是否可以适用刑事合规。本文认为，由于我国的刑法规定的重罪与轻罪的范围界限不清，有些法定犯受立法当时的意识形态和经济形势的影响，并没有真正体现罪刑法定、罪责刑相适应，如果仅因为看到法定刑可能判处十年以上有期徒刑、无期徒刑的案件就把刑事合规的大门关闭，似有不公和草率之嫌。另外，从最高检发布的涉案企业合规典型案例来看，其中也有刑期超过三年以上的案例适用刑事合规，成为可以示范参照的指南。当然，笔者认为，并非所有的可能判处十年以上有期徒刑的案件都可以适用刑事合规考察。未来立法可以进一步通过划分案件类型，如实体法上以自然犯与法定犯（行政犯）为划分标准；程序上，通过设置特殊报批程序，确立由上一级主管部门审批。具体到立法设计，考虑到这类案件较敏感，可能引发争议，制定的规定不宜过于具体，建议可以将条文设置为“依法可能判处三年以上有期徒刑的涉企案件，具有法定从轻、减轻处罚情节的，也可以适用申请准入刑事合规的考察”，除了明确实体条件之外，还可以通过程序的设定，如“必要时，可以进行听证审查，广泛吸取社会人士及相关利害关系人的意见。”通过运用“原则+例外”的立法方式以及针对特殊案件的适用作的例外规定，使合规考察的决定更加合理，更加公平透明。
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